何谓洗钱

洗钱是指通过一系列手段将非法资金合法化的行为，其本质在于掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质。

何谓洗钱

根据《中华人民共和国刑法》第三百四十九条的规定，洗钱罪包含以下行为：

提供资金账户，接收或转移资金（2018）津0103刑初501号；

协助提取现金，如提取和使用现金（2018）津0103刑初501号（2018）黔0121刑初290号；

协助转移资产，包括将资金转化为现金或其他形式的资产（2018）津0103刑初501号；

提供虚假证明材料，以掩盖犯罪行为（2018）津0103刑初501号；

协助开设银行账户（2018）津0103刑初501号；

其他洗钱行为，例如虚构交易、伪造合同等（2017）黑0406刑初24号。

从相关的案例来看，洗钱行为不一定需要完全逃避监管和侦查，而是使犯罪所得表面上看起来像是合法收入（2021）冀08刑终102号。例如在（2021）冀08刑终102号中，古某某通过虚构资金流向、改变资金性质等行为，使毒资看起来更像是犯罪之外的正常收入。而在（2019）辽0112刑初556号中，被告人汪照建议并参与将毒品犯罪所得用于购买工厂经营方式转为合法收益的犯罪活动，也构成了洗钱罪。

在判决中，法院会根据被告人是否知情参与犯罪所得的转移、掩饰、隐瞒行为，以及他们在犯罪中所起的作用等因素来决定量刑（2018）黔0121刑初290号（2016）湘0603刑初80号（2016）豫1627刑初66号。如果被告人能够如实供述犯罪事实、有悔罪表现，或者积极退赃，法院可能会依法从轻或减轻处罚（2018）黔0121刑初290号（2016）豫1627刑初66号。

在实际案例中，即使是亲属关系，若涉及洗钱活动，仍可能构成刑事犯罪（11），这提醒人们要警惕身边的非法活动，保护自己的合法权益。